深圳市睿林财务顾问有限公司是一家专业化、规模化、国际化的大型会计师事务所,是全国招标代理诚信先进单位,广东省财政厅认定的AAAA级会计师事务所,我们利用自身专业优势的同时与省内知名资产评估事务所、税务事务所携手合作,共同拓展业务, 以专业的理念、专业的技术、专业的经验,为您提供新三板、财务顾问、上市流程、财务规范、内控、审计、IPO、合并收购、尽职调查、司法会计鉴定等相关业务。
我所拥有一支具有较高业务水平和丰富实务经验的专业队伍。他们由注册会计师、注册资产评估师、注册税务师、高级会计师、会计师、经济师、工程师在内的高素质、勤勉敬业的技术人才所组成。我们坚持以人为本,广纳贤才,规范运作,促进企业向更高、更快、更稳、更专业的方向发展,致力打造{yl}的服务品牌,不断为客户提供全方位、多层次、高品质的审计及相关服务。
我们遵循“正直诚信、专注品质、团队协作”的核心价值观,推进制度创新,拓展多元业务,培育gd人才,强化风险管控,深化信息建设,倡导技术yl,构建合作文化,塑造专业品牌,珍惜我们的商业信誉,一如既往的为客户提供{gx}率、高质量的增值服务。信赖源于品牌,专业承载未来。让我们和您共同发展雄伟蓝图!
【内控】
一、客户的要求:
客户对内控审核的要求不同,决定了审核流程的不同,一般有如下几种要求:
1、按照美国SOX法案的要求,建立完善内部控制制度,我们曾经完成的案例有:索尼电子(无锡)有限公司、亨沃机械设备(无锡)有限公司等。
2、为满足企业内部管理的需要建立健全完整的内控体系,我们曾经完成的案例有:江苏格林保尔光伏有限公司等。
3、根据母公司的要求,抽查审核子公司内部控制中的几个循环,我们曾经完成的案例有:西克制冷(无锡)有限公司。
二、内部控制制度中可能涵盖的循环领域包括:
1、货币资金内部控制制度
2、销售与收款内部控制制度
3、采购与付款内部控制制度
4、仓储与存货循环内部控制制度
5、生产循环内部控制制度
6、工薪与人事内部控制制度
7、融资与投资循环内部控制制度
8、ITGC (IT general control)
9、Preparation of financial report
10、Entity level control
三、内部控制审核的一般流程::::
1、了解调查企业内控基本情况
2、记录、发现问题和风险、控制分析
3、内部复核、与管理层沟通
4、重塑控制流程、更新内部单据等
5、审核公司实际执行情况并出具报告